Superintendencia de Sociedades: Implementación de SAGRILAFT y PTEE

Facultades de la Superintendencia

La Superintendencia de Sociedades, conocida como «Superintendencia» o «Entidad», tiene el poder de supervisar y controlar diversas actividades económicas y financieras. En particular, puede ejercer inspección sobre las Cámaras de Comercio («CAMARAS») y las Entidades Sin Animo de Lucro Extranjeras con Negocios Permanentes en Colombia («ESALES»).

Funciones y Responsabilidades

El Superintendente de Sociedades tiene la responsabilidad de ejercer la inspección, vigilancia y control sobre las ESALES, según lo establecido en el Decreto 0326 del 8 de marzo de 2023.

Implementación de SAGRILAFT y PTEE

La modificación de ciertos numerales de circulares externas ha establecido la obligación para las CAMARAS y ESALES de implementar un Sistema de Autocontrol y Gestión de Riesgo Integral LA/FT/FPADM (SAGRILAFT) y Programas de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE). Estas medidas buscan promover empresas con prácticas sostenibles y transparentes.

Plazos y Procesos

La Circular Externa 100-000004 de 04 de octubre de 2023 establece plazos para la implementación de SAGRILAFT y PTEE. Se busca unificar estos plazos para garantizar una implementación efectiva y cumplir con las órdenes administrativas de la Superintendencia.

Apoyo durante la Implementación

La Superintendencia acompañará y apoyará a los sujetos obligados durante el proceso de implementación. Se proporcionarán espacios y material pedagógico para facilitar este proceso, con el objetivo de cumplir de manera efectiva con las disposiciones legales.

Énfasis en la Pedagogía

Se pretende que la pedagogía sea un pilar fundamental en la supervisión, especialmente para comprender los riesgos LA/FT/FPADM y C/ST. Se busca promover una cultura de cumplimiento y la efectividad de los programas de cumplimiento a través de un buen gobierno corporativo.

Periodo de Transición

Se ha establecido un periodo de transición para que las CAMARAS y ESALES puedan ajustar e implementar SAGRILAFT y PTEE conforme a los lineamientos de la Superintendencia. Durante este periodo, se ofrecerán mecanismos de atención, capacitación y acompañamiento permanente.

Conclusiones

La implementación de SAGRILAFT y PTEE es fundamental para promover la transparencia y la ética empresarial en Colombia. La Superintendencia de Sociedades se compromete a brindar apoyo y orientación durante este proceso, con el objetivo de fortalecer la integridad del sector empresarial y contribuir al desarrollo económico del país.