Cambios clave en las pensiones de Colombia: exenciones tributarias desde julio de 2025.

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Las pensiones en Colombia que serán libres de impuestos a partir de julio de 2025

Resumen de exenciones tributarias

Tipo de recurso o entidad	Exención de impuestos, tasas y contribuciones
Pilares Básico Solidario, Semicontributivo y Contributivo	Exentos de toda clase de impuestos
Fondos para el pago de bonos y cuotas partes de bonos pensionales	Exentos
Fondo de solidaridad pensional	Exento
Colpensiones	Exento del impuesto sobre la renta
Cajas y fondos de previsión o seguridad social del sector público	Exentos mientras subsistan
Cuentas de ahorro individual del Componente Complementario de Ahorro Individual	Exentas junto con sus rendimientos
Ahorros pensionales nacionales o internacionales	Exentos del impuesto al patrimonio

Procedimiento para validar exenciones

1. Revisión de la categoría de pensión: Identificar si el recurso pertenece a los pilares mencionados.
2. Confirmación del monto: Verificar que la mesada no exceda las 1.000 UVT mensuales (¡aproximadamente $50 millones!).
3. Consulta legal: Revisar la normativa actualizada en la nueva reforma pensional.
4. Asesoría: Contactar a Colpensiones o consultar con expertos contables.

Idea principal

La reforma pensional en Colombia, que entrará en vigencia en julio de 2025, establece que diversas pensiones quedarán exentas de impuestos, tasas y contribuciones, brindando mayor alivio económico a los pensionados.

Ejemplo práctico: Una persona que recibe una pensión mensual de $45 millones no deberá pagar impuesto sobre la renta gracias a estas nuevas exenciones.

Tabla comparativa: Antes y después de la reforma

Aspecto	Antes del pronunciamiento	Después del pronunciamiento
Impuestos a las pensiones	Gravadas a partir de menores montos	Exentas hasta 1.000 UVT mensuales
Ahorros pensionales	Pueden estar gravados	Exentos del impuesto al patrimonio
Aportes obligatorios	Parte de la base para retención	Excluidos de la base gravable

Datos relevantes encontrados

1. Fuente: DIAN: «Las exenciones establecen un límite clave de 1.000 UVT para asegurar justicia tributaria.»
2. Fuente: Gerencie: «Esta reforma busca incentivar el ahorro pensional mediante exenciones patrimoniales y tributarias.»
3. Fuente: PóngasealDía: «El componente semicontributivo permitirá a miles de personas consolidar pensiones libres de impuestos.»

Pregunta curiosa

¿Sabía usted que todas las pensiones en Colombia serán exentas de renta salvo las que superen $50 millones mensuales?
Respuesta: Esta medida busca proteger los ingresos de los pensionados, incentivando el ahorro y mejorando su calidad de vida.

Normatividad

Normatividad	Descripción
Ley Reforma Pensional 2025	Exención tributaria para pensiones bajo los pilares definidos
Estatuto Tributario	Definición del tope de 1.000 UVT para exención del impuesto sobre la renta
Resoluciones DIAN	Reglamentación específica de los procedimientos tributarios

Preguntas Frecuentes

1. ¿Qué pensiones no pagarán impuestos? Las de los pilares definidos y que no superen los $50 millones mensuales.
2. ¿Qué pasa si mi mesada excede los 1.000 UVT? Solamente la parte excedente estará gravada.
3. ¿Se aplica la exención a fondos privados? Sí, si están dentro del Pilar de Ahorro Voluntario.
4. ¿Debo realizar algún trámite para acceder a la exención? No, la exención es automática.
5. ¿Cómo verifico que mi pensión es exenta? Consultando con Colpensiones o un asesor tributario.

En resumen

A partir de julio de 2025, la reforma pensional en Colombia trae importantes beneficios tributarios para miles de pensionados. Las pensiones de los pilares definidos, los ahorros pensionales y ciertos rendimientos financieros quedarán libres de impuestos.

La exención fiscal se aplicará automáticamente para quienes no superen las 1.000 UVT mensuales, aproximadamente $50 millones. Este cambio busca brindar mayor seguridad económica a los jubilados.

Adicionalmente, los aportes al Sistema de Protección Social Integral no serán considerados base gravable para retención en la fuente, lo que incentiva el ahorro y protege el patrimonio pensional.

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