Entidades sin animo de lucro extranjeras con negocios permanentes en Colombia.

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Superintendencia de Sociedades: Impulsando la Transparencia y Ética Empresarial

La Superintendencia de Sociedades, como entidad facultada para ejercer la inspección, vigilancia y control de las actividades económicas, contables, administrativas, financieras y jurídicas de las Cámaras de Comercio, juega un papel crucial en la promoción de empresas éticas y transparentes en Colombia.

Funciones del Superintendente de Sociedades

De acuerdo con el marco legal establecido en el artículo 70 de la Ley 2069 de 2020 y los artículos 7, 8, 14, 17 y 17A del Decreto 1736 de 2020, con sus respectivas modificaciones, el Superintendente de Sociedades tiene la responsabilidad de dirigir, instruir, orientar, coordinar y controlar el ejercicio de las facultades asignadas en relación con las cámaras de comercio, sus federaciones, confederaciones y comerciantes. Asimismo, conforme al artículo 1 del Decreto 0326 del 8 de marzo de 2023, sus funciones se extienden a la inspección, vigilancia y control sobre las entidades sin ánimo de lucro extranjeras con negocios permanentes en Colombia.

Enfoque en la Prevención del Lavado de Activos y la Corrupción

Con el propósito de adecuarse a las recomendaciones de organismos internacionales y fortalecer su política de supervisión, la Superintendencia de Sociedades ha tomado medidas concretas para combatir el lavado de activos, la financiación del terrorismo, el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, el soborno transnacional y la corrupción.

Modificaciones Clave en el Régimen de Control y Transparencia

Con el reciente ajuste al Capítulo X de la Circular Básica Jurídica 100-000016 de 24 de diciembre de 2020, y sus modificatorias, la Superintendencia ha extendido la obligación de establecer un Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral LA/FT/FPADM y Reporte de Operaciones Sospechosas a la UIAF a las Cámaras de Comercio y a las Entidades Sin Ánimo De Lucro Extranjeras con negocios permanentes en Colombia. Asimismo, ha promovido la implementación de Programas de Transparencia y Ética Empresarial para fomentar prácticas empresariales íntegras y éticas.

Plazos y Compromisos

Para garantizar la efectividad de estas medidas, la Superintendencia ha establecido plazos concretos.

Las Cámaras de Comercio y las Entidades Sin Ánimo De Lucro Extranjeras con negocios permanentes en Colombia que se encuentren bajo su supervisión deben implementar el SAGRILAFT y el PTEE a más tardar el 31 de agosto de 2024. Aquellas entidades que entren bajo su supervisión posteriormente deberán hacerlo a más tardar el 31 de mayo del año siguiente.

Compromiso con la Innovación y Sostenibilidad Empresarial

En la Superintendencia de Sociedades, mantenemos un firme compromiso con el fomento de empresas innovadoras, productivas y sostenibles. Nuestro enfoque en la transparencia y la ética empresarial busca garantizar un entorno empresarial justo, equitativo y proactivo para el crecimiento económico sostenible de Colombia.

Para obtener más información detallada sobre las últimas actualizaciones en la normativa contable, tributaria y laboral en Colombia, asegúrese de seguir nuestras actualizaciones y comunicados oficiales en nuestro sitio web y canales de comunicación oficiales.

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