| Con el presente solicito información y asesoría con respecto a ingresos para terceros así: La empresa es la intermediación en nacionalización y contratación de fletes y transporte. 1. La empresa actúa como intermediario para contratación de fletes marítimos y aéreos, generando una comisión, actualmente la factura física emitida al cliente lleva en el apartado de Ingresos para terceros totalizando el valor del flete y la comisión, esto con el fin de que el cliente final no visualice las tarifas reales. Ahora al momento de hacer la causación se deja en la cuenta 2815 el valor real de la factura emitida por el proveedor del servicio (flete) y se lleva la comisión a una cuenta de aprovechamientos 42 ¿es correcto este tratamiento? 2. Que requerimiento debe tener una factura para ser tenida en cuenta como ingreso para terceros, si la factura del proveedor es emitida con mi propia razón social ¿se dejar como ingreso para tercero? |
 | Consejo Técnico de la Contaduría Pública. Ingresos para terceros. Descarga |
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